О финансовом, кредитном и банковском праве Германии. Реорганизация и ликвидация. Конгломераты. Рынок капитала, OGAW. Часть 4.

64 Реорганизация и ликвидация банка

Одним из важнейших мер воздействия на этапе совершенствования и реформирования банковской системы является реорганизация и реструктуризация банков Законом Украины \"О банках и банковской деятельности\" впервые в в отечественной практике урегулирован вопрос реорганизации банков Реорганизация банков в течение последних десятилетий является важным инструментом преобразований в банковском секторе многих стран Она дала с могу банковским учреждениям двигаться вместе с клиентами на новые рынки и обновлять устаревшие виды услуг целом реорганизация стоит значительно дешевле, чем создание новых банков или открытие филиалов, а то м и руководство банков, и акционеры предпочитают именно йревагу саме їй.

По своему содержанию формы реорганизации могут быть:

- объединяющие

- распределительные

- реорганизация путем преобразования

К объединительных форм принадлежат слияния и присоединения соответствии с Законом Украины \"О банках и банковской деятельности\":

- слияния - это прекращение деятельности двух (или нескольких) банков как юридических лиц и передача всех имущественных прав и обязательств этих банков вновь банка

- присоединения предусматривает прекращение деятельности одного банка как юридического лица и передачу всех его имущественных прав и обязательств другому банку на правах филиала или без открытия филиала

К распределительных форм реорганизации относятся разделение и выделение

Разделение предусматривает прекращение деятельности одного банка как юридического лица и передачу по распределительным актом в определенных частях всех его имущественных прав и обязательств нескольким вновь банкам

Выделение предусматривает создание банка (или нескольких банков), которому (которым) по разделительному акту в соответствующих частях переходят имущественные права и обязательства банка, реорганизуемого

Для повышения эффективности работы крупных банков, а также в условиях кризисной ситуации может потребоваться разделить капитал крупных банков реорганизовать банки через их разделение, а также выделение (при условии достаточности капитала каждого из банков)

Кроме того, реорганизация банка может происходить путем преобразования . которое предусматривает изменение юридического статуса общества, посредством которого было создано банк При преобразовании банка из одного вида в другой к вновь банка переходят все имущественные права и обязывает Ання банка, реорганизуемогоя.

Основаниями для реорганизации банка путем преобразования могут быть: переориентация направлений деятельности, убыточная деятельность отдельных филиалов, необходимости изменения условий капитализации и управления и т.д.

По инициативой проведения различают реорганизацию:

- принудительную (обязательную)

- по собственной инициативе (по решению общего собрания акционеров банка)

Различные формы реорганизации могут быть применены не только в отношении проблемных банков, но и к любым, функционирующих нормально В процессе реорганизации банк может решать такие типичные проблемы, как:

- изменение организационной структуры (открытие обособленных отделений, в том числе филиалов, сокращение и ликвидация части подразделений, изменение, обновление состава и численности работников и руководителей)

- изменение состава участников, а также организационно-правовой формы

- вхождение в тех или иных банковских групп

- изменение существующих бизнес-процессов, технологического процесса обслуживания клиентов, менеджмента в целом

касается банков, находящихся в состоянии финансового кризиса, предусматривается проведение принудительной реорганизации по инициативе Национального банка Украины (или Верховной Рады Украины, если реорганизовываются я государственные банки) В таком случае Национальный банк Украины направляет им письмо-предупреждение с требованием провести реорганизацию Если банк не выполнит этого требования в течение определенного периода, НБУ может принят и решение о его ликвидацииію.

Банковской системе присущи многочисленные случаи разорения банков, их банкротства и ликвидации За более чем десять лет своего существования банковская система Украины потеряла почти 100 банков и ныне Чима ало банковских учреждений находятся в стадии ликвидацииії.

Процедура ликвидации банков очень строго регламентированной Ликвидация банка может проводиться как по инициативе собственников банка, так и по инициативе Национального банка Украины (в том числе по заявлению кред диторив).

Ликвидация банка по инициативе владельцев осуществляется в порядке, предусмотренном законодательством Украины о хозяйственных обществах, с учетом особенностей, предусмотренных Законом Украины \"О банках и банковской деятельности\" по согласию национ нального банка Украины, если достаточно ликвидационной массы для удовлетворения требований всех кредиторов, а кандидатура председателя ликвидационной комиссии и ее членов отвечает требованиям, определенным в ст 90 Закона В страны \"О банках и банковской деятельностиську діяльність.

Ликвидация банка по инициативе Национального банка Украины осуществляется согласно Закону Украины \"О банках и банковской деятельности\" и нормативно-правовых актов Национального банка Украины

Для процедуры ликвидации и рассмотрения дела в суде обязательно должен быть заключение Национального банка Украины о целесообразности отзыва банковской лицензии и ликвидации банка

Отзыв банковской лицензии приводит к невозможности банком проведения банковских операций, прежде всего - привлечение вкладов, предоставление кредитов, ведения расчетно-кассового обслуживания третьего х лиц и других Также автоматически заканчивается действие письменного разрешения Национального банка Украины на проведение отдельных операций, поскольку он действителен только при наличии банковской лицензии, соотв идно в Положение о порядке выдачи банкам банковских лицензий, письменных разрешений и лицензий на выполнение отдельных операциий.

Национальный банк Украины обязан отозвать лицензию и инициировать процедуру ликвидации банка, если банк-должник не способен выполнить свои обязательства, согласно решению суда о принудительном ве взыскание в течение шести месяцев и если за это время не достигнуто договоренностей о реструктуризации определенного долг.

Ликвидатора назначает орган, инициировавший решение о ликвидации Ликвидатор приступает к исполнению своих обязанностей немедленно после отзыва банковской лицензии

Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift Enter

О финансовом, кредитном и банковском праве Германии. Реорганизация и ликвидация. Конгломераты. Рынок капитала, OGAW. Часть 4.

Реорганизация и ликвидация кредитного института

Особо остро стал вопрос правового регулирования процесса реорганизация и ликвидация кредитного института во время финансового кризиса в последние годы, хотя правовые рамки известны и применялись как в Германии так и в других странах Сообщества ранее.

Если кредитные институты содержат филиалы в других государствах, то в случае реорганизации или ликвидации необходимо избежание конфликтов между ответственными ведомствами отдельных стран о их компетенции, проведения обязательных необходимых мероприятиях и о соблюдении равноправного обращения с клиентами и кредиторами. В финансовом секторе в этих вопросах царил правовой пробел, так как Европейское Указание о Процессе банкротства (EuInsVO) не применимо для состояния и средств кредитных институтов.[1] Такая неудовлетворительная ситуация в правовом обеспечении привела к принятию Директивы 2001/24/EG о реорганизации и ликвидации кредитных институтов. С принятием этой директивы интересы кредиторов и вкладчиков против интернационально действующих кредитных институтов могут быть реализованы на основе этой директивы. Многие положения директивы о кодификации банковского права так же вошли в эту директиву как например основа к определению полномочий национальных ведомств при реорганизациях и ликвидациях. В Германии было осуществлено принятие и реализация положений этой директивы в многих национальных законах об интернациональном праве процесса банкротства, о требованиях к реорганизации и ликвидации страховых и кредитных компаний.

О проведении мероприятий реорганизации и ликвидации кредитного института могут решать исключительно ведомства и судебные органы страны нахождения этого института (т.н. принцип единения и универсальности). Если ответственное ведомство или инстанция постановляет применить к институту в своей стране подобные меры, то эти решения действительны так же для исполнения без изменений и в других странах где находятся филиалы института. Меры и мероприятия исполняются согласно тем законам и процессам, которые приняты в стране нахождения института, так что все кредиторы имеют равные права без применения принципов первоочерёдности или частичности. Между национальными ведомствами по надзору и контролю должна быть налажена в связи с этом тесная коммуникация. К незамедлительному участию и поддержке принятых мер и начатых мероприятий все ведомства стран-участниц обязаны положениями директивы.[2]

Необходима так же публикация решения об открытии процесса ликвидации в ведомственном вестнике и в минимум двух межрегиональных газетах и незамедлительное отдельное индивидуальное уведомление каждого кредитора.[3] Любой частный или общественный кредитор такого института имеет право в регистрации своего требования в стране его нахождения. Для кождого отдельного случая существуют особые процессы и правила регистрации при которых возможны отклонения от национального приципа.

Требования к финансовым конгломератам

Из-за высокой конкуренции и постоянной консолидации неизбежно возникновение т.н. всефинансовых концернов, финансовых групп, т.е. финансовых конгломератов, которые предлагают на рынке различные финансовые услуги и продукты. Среди таких конгломератов находятся некоторые финансовые группы, которые действуя глобально как актёр мирового финансового рынка могут негативно влиять на весь рынок в случае если они сами подвергнутся экономическим пробелам. С помощью директив о финансовых конгломератах осуществляется создание и тесная коммуникация между контрольными ведомствами, осуществляющми наблюдение и проверку состояния подобных финансовых конгломератов и принадлежащих к ним компаниям.[4] Наличие конгломерата подразумевается в случае если группа компаний, состоящих из материнской и дочерних компаний, осуществляют свою деятельность в области, определённой как операции в кредитной, страховой сфере и сделками с ценными бумагами. Соответственно основной вид деятельности группы должен находится в финансовой области.

Одно из наблюдательных ведомств сообщества осуществляет координаторскую деятельность, для согласования и координации контроля конгломерата, причём его деятельность может вариироваться в зависимости от ситуации конкретного конгломерата, соответствующих в стране его регистрации правовых условий и профиля риска конкретного конгломерата. Для координации предусмотрено слажанный обмен информацией между ведомствами разных стран. Координатор определяет, какие виды трансакций, операций и других рисков должны быть допущены разрешением и устанавливает соответствующие параметры, по которым о тех или иных операциях производимых внутри конгломерата, должно быть уведомлено ведомство и какие из них считаются значительными.[5]

При привышении или снижении показателей, установленных контрольным ведомстом и обязательных к соблюдению конгломератом, его обязывают в соблюдении требований к собственному капиталу и состоянию которые соответствуют той сфере, в которой он действует. Более высокие требования к собственному капиталу способствуют неоднократному образованию собственного капитала, которое препятствует быстрому внутреннему исчерпанию капитала компаниями группы или конгломерата.[6] Подобный случай исчерпания может наступить когда имеющийся капитал используется для погашения рисков в двух и более компаниях финансового конгломерата и материнская компания выпускает долговые обязательства, выручка от которых направляется в дочерние компании для покрытия рисков.

Кроме этого существуют дальнейшие требования по дополнительному контролю, который направлен на концентрацию рисков и трансакции внути контролируемой группы финансового конгломерата. На уровне самого конгломерата формируется менеджмент рисков и соответствующий внутренний контрольный механизм. Кроме этих мероприятий обязательным является так же наличие функциональной организации общего управления и бухгалтерской отчётности для рассчёта, квалифицирования, контроля и надзора за трансакциями внутри группы и концентрацией рисков. Обязательным является так же организация регулярной отчётности.

О рынке капитала

Европейское право рынка капитала оказывает прямое влияние на национальные правовые акты стран-участников. Сегодня основой более чем 80 % всех немецких правовых норм о рынке капитала является соблюдение требований заложенных в европейских стандартах, касающихся как требований к праву основания филиалов, свободы предоставления услуг и движения капитала, так и к укреплению конкурентной среды и прав потребителя.

Целью европейского правообразования является создание функционального европейского рынка капитала с достаточным равноправием в конкурентной борьбе и высоким уровнем защиты вкладчиков. Эти цели должны быть достигнуты благодаря соблюдению требований в следующих областях: